¿Qué es Flujo de caja?
Movimiento de entradas y salidas de dinero de la empresa en un período; proyectado, anticipa si habrá efectivo para cumplir los pagos.
Una empresa puede tener utilidades y quedarse sin efectivo: vende a crédito, compra de contado y los plazos no coinciden. El flujo de caja mira el dinero, no el resultado contable.
El flujo proyectado parte del saldo disponible y suma lo que se espera cobrar y resta lo que hay que pagar, semana por semana. Su precisión depende de qué tan realistas sean las fechas de cobro.
Cómo lo maneja SMART ERP
SMART ERP proyecta el flujo con el saldo de cajas y bancos, la cartera por vencimiento y las cuentas por pagar, lotes aprobados, gastos recurrentes y nómina estimada. Puede considerar promesas de pago y el comportamiento de cada cliente.
Funcionalidades relacionadas
Flujo de caja proyectado
A partir del saldo de hoy, lo que falta por cobrar y lo que falta por pagar, el sistema muestra el saldo de cada período y avisa dónde baja del mínimo.
Cuentas por pagar
Lo que la empresa debe a cada proveedor, por edades de vencimiento, con el estado de cuenta desde el que se pagan o abonan varias facturas a la vez.
Cuentas por cobrar
El saldo de cada factura a crédito, actualizado con cada recaudo y cada nota, con indicadores, edades, vencimientos y estados de cuenta listos para enviar.
Más términos de tesorería
Comprobante de egreso
Documento que soporta un pago de la empresa: a quién se pagó, cuánto, por qué concepto, con qué medio y de qué cuenta salió el dinero.
Conciliación bancaria
Proceso de comparar los movimientos del extracto del banco con los registrados en los libros de la empresa, y explicar cada diferencia.
Extracto bancario
Relación que el banco entrega de todos los movimientos de una cuenta en un período, con fechas, descripciones, valores y saldos.
Lote de pago
Agrupación de pagos a varios proveedores que se programa, aprueba y ejecuta en conjunto, normalmente con un archivo para el banco.
Movimiento de caja
Entrada o salida de efectivo de una caja de la empresa, distinta de una venta: gastos menores, consignaciones, retiros y reposiciones.
Recibo de caja
Documento que soporta el ingreso de dinero a la empresa, con el nombre de quien paga, el valor, el concepto y el medio de pago.
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En la demostración
- Una venta de principio a fin, hasta la contabilidad
- El asistente de IA respondiendo con cifras
- Los documentos electrónicos ante la DIAN
- Los módulos que usted elija ver a fondo