¿Qué es Certificado de retención?
Documento que el agente retenedor entrega a quien le retuvo, con el concepto, la base y el valor retenido, para que lo descuente en su declaración.
Sin certificado, quien sufrió la retención no puede soportar el descuento. Por eso los proveedores lo piden y la empresa debe expedirlo en los plazos que fija la norma, por renta, IVA e ICA.
Para los empleados existe un certificado específico, el de ingresos y retenciones, que resume lo pagado y lo retenido durante el año.
Cómo lo maneja SMART ERP
SMART ERP genera los certificados de retención por renta, IVA e ICA, individuales o masivos, a partir de los libros. El certificado de ingresos y retenciones de empleados sale de la nómina, con un mapeo de conceptos a casillas administrable.
Funcionalidades relacionadas
Certificados de retención
Certificados de las retenciones de renta, IVA e ICA practicadas a cada tercero, por año y rango de meses, individuales o masivos, con los valores contabilizados.
Certificado de ingresos y retenciones
El formulario 220 de cada empleado, calculado desde la nómina, las prestaciones y las liquidaciones de contrato del año, en PDF individual o de todos a la vez.
Retenciones y autorretenciones
Cada concepto guarda tarifa, base mínima en UVT, cuentas y vigencia; cada tercero, los conceptos que le aplican. Las facturas de compra y de venta calculan sus retenciones solas.
Más términos de impuestos
Autorretención
Retención que la propia empresa se practica sobre sus ingresos, en lugar de que la haga el cliente, y que declara y paga como agente retenedor.
ICA (impuesto de industria y comercio)
Impuesto municipal sobre los ingresos de actividades industriales, comerciales y de servicios realizadas en la jurisdicción de cada municipio.
Impuesto nacional al consumo (INC)
Impuesto que grava el consumo de ciertos bienes y servicios, como restaurantes o telefonía, y que no da derecho a descontarlo como el IVA.
Información exógena
Reporte anual a la DIAN, en formatos definidos, de las operaciones de la empresa con terceros: pagos, ingresos, retenciones, saldos.
IVA (impuesto sobre las ventas)
Impuesto nacional al consumo de bienes y servicios que el vendedor responsable cobra al comprador y declara periódicamente ante la DIAN.
ReteIVA (retención del IVA)
Retención que ciertos compradores practican sobre el IVA facturado por su proveedor, para entregar parte de ese impuesto directamente a la DIAN.
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- Los documentos electrónicos ante la DIAN
- Los módulos que usted elija ver a fondo