Informes financieros: balances, libros y auxiliares
Los balances, libros y auxiliares de la contabilidad, con comparativo, filtro por centro de costo, detalle hasta el comprobante y exportación.
Los informes financieros de SMART ERP se generan sobre los comprobantes contabilizados, que en su mayoría nacieron de la operación. No hay que cargar ni consolidar nada: se elige el período o el rango de fechas y el informe sale.
Están los que el contador usa a diario —balance de prueba, auxiliares por cuenta y por tercero, libro diario— y los que se presentan: balance general, estado de resultados, flujo de efectivo, mayor y balances y libro de inventarios y balances. La mayoría se descarga en PDF para archivar o entregar y en Excel para analizar.
Lo que los hace útiles es el camino de regreso: desde una cuenta del balance de prueba se abre su auxiliar, y desde una línea del auxiliar se llega al comprobante y a su documento de origen.
El problema que resuelve
Informes que hay que armar por fuera
Exportar movimientos y construir el balance en una hoja de cálculo cada mes consume tiempo del contador y deja la cifra final dependiendo de fórmulas.
Un balance que no cuadra y no dice por qué
Cuando activos no es igual a pasivos más patrimonio, encontrar el comprobante responsable sin poder bajar al detalle es buscar a ciegas.
No hay con qué comparar
Un estado de resultados sin el período anterior al lado no dice si el mes fue bueno o malo. Armar el comparativo a mano retrasa la entrega.
Qué hace informes financieros en SMART ERP
Balance de prueba
Saldo anterior, débitos, créditos y saldo final por cuenta para un período, con el nivel de detalle que usted elija, filtro por centro de costo y desglose opcional por tercero. Cada cuenta abre su auxiliar.
Balance general
Activos, pasivos y patrimonio a una fecha de corte, con indicador de si la ecuación contable cuadra, comparativo con el año anterior y el resultado del ejercicio en curso incluido aunque el año no esté cerrado.
Estado de resultados
Formato escalonado desde los ingresos hasta la utilidad neta, para un mes o un rango de períodos, por centro de costo y con columna comparativa del período anterior.
Libro diario
Los comprobantes contabilizados en orden cronológico, cada uno con sus movimientos y totales, filtrado por rango de fechas y tipo de comprobante.
Mayor y balances
Saldo anterior, movimientos y saldo final por cuenta para un período y un rango de códigos, con las cuentas indentadas según su nivel.
Auxiliar por cuenta y por tercero
El detalle de cada movimiento con fecha, comprobante, tercero, descripción y saldo acumulado línea a línea. Se consulta por cuenta filtrando tercero, o por tercero filtrando cuenta.
Flujo de efectivo
Clasificado en actividades de operación, inversión y financiación, por el método directo o el indirecto. El método por defecto se define en la configuración contable.
Libro de inventarios y balances
Balance detallado por auxiliar, inventario de deudores y acreedores por tercero, activos fijos con su valor en libros y resumen por clase, para el cierre del ejercicio.
Cartera y cuentas por pagar por edades
Saldos de clientes y de proveedores por rangos de vencimiento, por tercero o por documento, con el cálculo de la provisión de cartera según los porcentajes que la empresa configure.
PDF y Excel
Los informes principales se exportan con los filtros aplicados: PDF para presentar o archivar y Excel para seguir trabajando las cifras.
Cómo funciona, paso a paso
- 1
Asegure los saldos del período
Los saldos se actualizan al contabilizar cada comprobante. Si hubo cargas masivas, use «Recalcular saldos» en Períodos contables o cierre el mes.
- 2
Elija el informe
En Contabilidad › Informes contables seleccione el balance, el libro o el auxiliar que necesita.
- 3
Defina filtros
Período o rango de fechas, centro de costo, nivel de detalle y, donde aplique, la casilla de comparativo.
- 4
Baje al detalle
Desde una cuenta del balance de prueba abra su auxiliar; desde una línea del auxiliar, el comprobante.
- 5
Exporte
Descargue en PDF o en Excel. La exportación respeta los filtros que tiene en pantalla.
Tenga en cuenta
Reglas y límites reales del producto, para que no haya sorpresas.
- Solo entran los comprobantes contabilizados. Los borradores y los anulados no aparecen en ningún informe.
- El balance de prueba y el mayor y balances leen saldos calculados por período; el auxiliar consulta los movimientos directamente, así que siempre refleja los comprobantes más recientes.
- El balance general acumula los auxiliares en su subcuenta de seis dígitos y resta las cuentas de naturaleza contraria a su clase.
- Si el balance general muestra el indicador de descuadre, hay un error contable por investigar: empiece por el balance de prueba del mismo corte.
- La provisión de cartera genera un comprobante de ajuste solo por la diferencia frente a la provisión que ya está en libros.
- Los estados financieros bajo NIIF se generan aparte, a partir del mapeo de cuentas PUC a la taxonomía NIIF.
Preguntas frecuentes
El balance general se consulta a una fecha de corte e incluye todos los comprobantes contabilizados hasta ese día. El balance de prueba y el mayor y balances se consultan por período mensual.
Sí. El resultado del ejercicio en curso se incluye en el patrimonio aunque el año no esté cerrado, para que el balance cuadre en cualquier mes.
Sí, si sus ingresos y gastos llevan centro de costo. El estado de resultados y el balance de prueba tienen filtro por centro de costo.
Desde el balance de prueba haga clic en la cuenta para abrir su auxiliar; allí cada línea muestra el comprobante, y el comprobante automático enlaza a su factura, recaudo o pago.
Salen de la misma contabilidad y cuadran entre sí. El de Contabilidad sigue el formato escalonado por períodos para el contador; el gerencial trabaja por rango de fechas, muestra el resultado mes a mes y está pensado para la gerencia.
El sistema genera el libro diario, el mayor y balances y el libro de inventarios y balances en PDF. La forma de conservarlos y presentarlos la define su contador según las obligaciones de la empresa.
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